現金及銀行結餘是什麼

(二) 四欄式調節表（收支結餘調節表）。 二、銀行往來調節表之編法. (一) 由公司帳上及銀行對帳單兩 ...

廣義的現金內容：. 庫存現金： 硬幣、 紙幣 狹義的現金。 零用金。 銀行存款：活期存款、活期儲蓄存款、支票存款。 即期票據：旅行 ...

庫存現金是指企業持有可隨時用於支付的現金限額，存放在企業財會部門由出納人員 ... 二、企業增加庫存現金，借記本科目，貸記“銀行存款”等科目；減少庫存現金做相反的 ...

(4)庫存現金 2.於財報中，不可歸類為現金者 (1)銀行透支（屬流動負債） (2)郵票 (3)借據 (4)借條 (5)遠期支票 (6)存款不足支票 (7)受限制定期存單 (8)未兌現匯票 ...