現金及約當現金公報

約當現金通常包括自取得日起三個月內到期或清償的國庫券、商業本票、銀行承兌匯票、定期存款、可轉讓定期存單。 第一節 現金之意義與內部控制. 8. 目錄. 第三章. 現金及 ...

之現金及約當現金金額為何？ (A)$30,000 (B)$30,500 (C)$38,700. (D)$40,800。【105 台銀】. C. 3. 忠孝公司期末銀行存款餘額如下：土地銀行活期存...

現金及約當現金：庫存現金、零用金、活期存款、支票存款、三個月內可轉讓定存單、郵政匯票。 補償性銀行存款：借款回存，不得動用。 NSF支票 ...

管理當局可自由運用支配其用途，具備十足購買力之支付工具，主要具備三大特性：貨幣性、通用性、可自由運用。基本概念一、財報內之區分1於財報中，可歸類為現金者： ...

流動資產現金及約當現金流動負債短期借款$ 265,000 $ 8,000 （現金$30,000＋銀行存款$90,000＋$150,000－$5,000） 只有土地銀行（南屯分行）貸餘$8,000...