信用狀出口押匯及賣買雙方怎樣降低風險的入門概念

1.信用狀單據的押匯出口商根據信用狀的要求，將信用狀上面所列的各種單據和信用狀交給銀行進行短期借款，實際上就是用信用狀的單據抵押給銀行。

2.遠期信用狀承兌的押匯 ... 信用狀知識專欄總表 　 信用狀統一慣例2007修訂UCP600英文版 UPC600中文繁體版 UCP600中文(繁)(簡)英三版合一 信用狀軟條款(Soft Clause)陷阱條款(PitfallClause)之解析 收到信用狀後的條款審核 信用狀不符點的處理辦法及單據常見錯誤 信用狀欺詐的三大特點及防範LC詐騙的方法 轉讓信用狀 信用狀交單後多久可以收到錢 電子信用狀下出單日期問題 可轉讓信用狀與對背信用狀，後者收款風險小嗎？ 信用狀付款時單狀一致就能確保收到款嗎？ 國外客戶開立信用狀需要多少時間才可以收到？ 跟單信用狀的統一慣例發展 信用狀出口押匯及賣買雙方怎樣降低風險的入門概念 信用狀下提單徑寄開證人的風險 環銀電協信用狀知識介紹 環銀電協信用狀知識介紹 [信用狀出口押匯及賣買雙方怎樣降低風險的入門概念] 信用狀出口押匯中一個很重要的概念為: 收到信用狀並不代表出口商已收到貨款 一. 出口商在收到信用狀的情況下，因資金短缺，在貨物裝船發貨後，將信用狀要求的有關全套單據交到銀行，要求銀行立即按照信用狀的金額進行付款，使出口商能夠得到短期的資金週轉。

　 二.進口押匯種類 1.信用狀單據的押匯 出口商根據信用狀的要求，將信用狀上面所列的各種單據和信用狀交給銀行進行短期借款，實際上就是用信用狀的單據抵押給銀行。

2.遠期信用狀承兌的押匯 出口商的遠期信用狀業務，得到開證銀行承兌通知，出口商利用遠期信用狀的承兌通知，向銀行申請短期借款。

3.遠期銀行承兌匯票的貼現 用遠期銀行承兌匯票作為抵押品的短期借款。

出口商拿到了一張遠期銀行匯票，這張匯票已經被銀行承兌了，但還沒有到期，出口商可以拿著張匯票抵押給銀行進行借款。

　 三.信用狀出口押匯的操作規程 1.向銀行提供外匯押匯借款申請書。

申請書內容包括企業的基本情況的介紹、企業的財務狀況、申請的金額、申請的期限。

2.向銀行提供有關的資料。

（1）.企業的營業執照副本。

（2）.外貿合同或代理協議。

（3）.企業的近三年年度財務報表及最近一期的財務報表。

（4）.銀行的出口議付（押匯）申請書。

（5）.銀行的出口押匯協議書。

（6）.信用狀正本及信用狀修改的正本。

（7）.信用狀（包括信用狀修改）要求的全套單據。

3.信用狀出口押匯的金額 （1）.押匯金額最高為匯票金額的90%，一般採用預扣利息方式，即押匯金額-押匯利息。

（2）.即期信用狀的押匯利息=（押匯金額×押匯利率×押匯天數）/360天 （3）.遠期信用狀押匯利息=（押匯金額×押匯利率×押匯天數）×（承兌付款日-押匯起息日）/360天 4.押匯期限 （1）.即期信用狀押匯期限根據各個國家的不同而不同，一般情況下的國家期限如下： 15天：日本、韓國、港澳、新加坡、馬來西亞 20天：歐洲、美國、加拿大、澳大利亞、紐西蘭 25天：西亞各國、中南美洲、非洲 30天：其他國家或地區 （2）.遠期信用狀承兌後押匯的期限為押匯起息日起至承兌付款日。

5.議付款的回收和貸款的歸還 如果議付款的收回，歸還押匯金額還有餘額時，銀行將會將餘額轉入企業的有關帳戶中。

如果銀行實際收到議付款的時間長於押匯的時間，這段時間的利息，銀行將會向企業追收。

6.以下情況，在銀行辦理出口押匯將會受到限制 （1）.信用狀不再同一家銀行通知、付款（或承兌）和議付。

因此企業最好選擇同一家銀行進行通知付款（或承兌）和議付。

（2）.信用狀為可撤銷（或可轉讓）。

因此企業不要要求開出此類型信用狀。

（3）.信用狀已用于抵押。

抵押包括打包放款。

（4）.申請押匯期限超過90天。

因此企業要求對方開出遠期信用狀要低於90天。

（5）.信用狀為付款信用狀。

因此企業不要要求開出此類信用狀。

（6）.信用狀項下的單據有不符點。

企業一定要按照信用狀的各項條款的要求製作單據。

（7）.信用狀的有效地點在國外。

因此信用狀的有效地點要求在中國。

（8）.信用狀交單期離有效期很近。

因此一方面要求信用狀的有效期長一點，另一方面企業製作單據時應抓緊時間做好。

（9）.遠期信用狀已經寄出單據，還沒有被承兌。

因此遠期信用狀承兌後才能到銀行辦理出口押匯。

（10）.開證銀行的信譽不佳。

因此信用狀開證時應選擇一些大的銀行進行開證。

（11）.開證銀行的國家政局不穩定、外匯管制教嚴、資信等級較低、戰爭多發地、開證銀行處於經營危機。

因此信用狀開證時也要考慮該國的國家形勢。

那於跟單信用狀下賣買雙方怎樣降低風險呢? 跟單信用狀的操作流程非常簡單，當買方從國外進口貨物時，向本國銀行申請開具向賣方（或信用狀的受益方）付款的作用證，賣方根據銷售合同規定的運輸方式，將能夠證明貨物已經出運而且符合信用狀要求的文件交與銀行議付。

證明貨物出運的主要單據是提單，除此之外還有一些雙方約定的單據，如原產地證明、商業發標、保險單等。

　　那麼，銀行在跟單信用狀體系中起什麼作用呢？當開證行收到全套符合要求的文件後，開證行會將約定的貨款付給賣方（或受益人）。

通常，開證行要求賣方將單據交給其本國的銀行，該銀行作為議付行。

議付行將全套完整的單據郵寄給開證行，開證行將這些文件轉交給買方（開證申請人）。

　　為使跟單信用體系運轉良好，削弱賣方和買方的風險，賣方提供給銀行的文件必須具有可靠性和真實性，而且執行貿易合同的承運人必須是值得信賴的。

當然，銀行本身的可信度也是一個重要因素。

在一般情況下，如果賣方提供的文件符合跟單信用狀的要求，銀行則履行付款義務。

但是銀行不擔保文件的真實性和可靠性。

如果銀行發現單據不符或文件失效，這時跟單信用狀就失效了。

銀行審核單據的正確性時非常謹慎，單據之間內容是否相符，單據與信用狀是否相符，這是銀行接受議付或拒付或拒絕議付的根本原因。

　　跟單信用狀體系下，銀行操作的是單據而不是貨物。

例如，銀行處理原產地證明時，並沒有考慮貨物的實際狀態，銀行只考慮文件內容是否符合信用狀要求。

但是，有些文件銀行是不予考慮的，如印刷在提單背面的條款，銀行處理單據的準則是國際商會500號出版物《跟單信用狀統一慣例》。

　　在跟單信用狀體系下，賣方和買方怎樣才能降低風險呢？ 　　首先，必須認真繕製銷售合同。

國際貿易是從訂立合同開始的，合同中應闡明買方申請開證時向銀行提出的條款，這些條款應該清晰、簡單可核實並且限制條款少。

買方對運輸單據的規定要具體、如提單的種類、由誰簽發等。

買方應明確規定對於貨的品名和包裝的描述，語言應清晰、明暸子、便於銀行審核單據。

合同中應避免使用諸如“第一流的承運人”、“特定天氣狀況下裝船”之類的語言。

當賣方向銀行提供的文件需要滿足上述語言要求時，議付行將無所適從，不得不徵求申請人（買方）的意見，這必將造成議付延遲。

除進口清關和官司方所要求的文件外，進口方（買方）不應要求過多的文件，因為文件越多，銀行遇到單證不符點的機會越大，這必將影響跟單信用狀體系的順利運行。

　　其次，賣方收到信用狀後，必須及時、認真地核查。

通常，收到信用狀後，賣方即根據銷售合同地條款開始備貨，準備出運。

但是，當賣方根據銷售合同準備好單據提供給議付行時，發現單據不符合信用狀的要求，銀行只能根據信用狀議付，而對銷售合同一無所知。

由此，必將造成議付失敗或有條件議付。

如果賣方收到信用狀衙及時與銷售合同比較，發現信用狀有偏差，賣方可以通知買方更改信用狀，上述麻煩是可以避免的。

　　最後要說明的是，貨主不要為了獲得清潔提單而向承運人出具保函。

實際上，貨主都知道，應該使與貨物有關的單據真實地反映出貨物的實際情況。

這不僅是銀行審核信用狀時的要求，而且也是因為發生過利用單據進行詐騙的情況。

但是，賣方為了獲取清潔提單，往往通過向承運人出具保函的方式要求承運人刪除批注。

事實上，承運人有權對收到的待出運貨物狀態進行批注，因為這可以限制承運人承擔的責任。

對於出具保函的做法，銀行方面十分反對。

有些國家的法律是不承認這種保函的，而且認為這是欺詐行為，是賣方與承運人同欺騙買方。

真正的問題是，一但這種保函落入買方手裡，那麼跟單信用狀的操作就複雜化了。